8月中下旬，中信金属股份有限公司（以下简称“公司”）顺利完成大连商品交易所（以下简称“大商所”）铁矿石合约上市以来第一笔铁矿石保税期货转现货（以下简称“期转现”）交割业务。这也是公司开展铁矿石贸易以来，第一次通过铁矿石实物交割了结期货空头持仓，以及第一次办理期转现和保税交割业务。

 

      本次，公司作为交割卖方，嘉吉投资（中国）有限公司作为交割买方，交割地点为大连港保税交割库，交割货物为1万干吨巴西混合粉（BRBF），期转现合约为I1912。

 

       公司铁矿石团队一直密切跟踪各品种的交割利润，经过精细测算发现，港口现货价格升水于美元指数，BRBF有较为可观的交割利润。于是，我们从大连港保税区向淡水河谷（Vale）美元采购1万吨BRBF，同时，在风险管理部风险处，储运处，财务部强有力的协助和配合下，顺利完成了交割流程梳理，保税交割免税登记，付汇核销登记，交割库协议签署，货物入库检验、保税仓单注册，期转现资金和货权划转等关键环节工作。

 

       此次保税期转现交割是矿产资源部创新期现结合业务又一重要尝试，不仅是对我们品种基差及交割利润研究工作的成功验证，也为后续交割业务积累更多的流程经验，此外还为我们制定自有交割厂库管理制度提供重要参考意见。同时，这也是我们首次在大连港和Vale开展合作，为东北地区的贸易拓展增加新的模式。

 

        9月6日，部门副总王雪彬和梁枫到大连参加了交易所举办的铁矿石期货保税交割总结会，出席会议的还有海关总署、财政部税务局、大连海关，参与交割的各方代表。会上，雪彬总介绍了我们此次交割的基本情况，并对交易所推出的铁矿石保税交割业务表示支持和感谢。

 

备注：

 

期转现是指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议，并按照协议价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换。

 

保税交割是大商所2016年初推出的以海关特殊监管区域或保税监管场所内的未完税货物进行期货交割的制度安排，目的是为了打通境外交易者参与境内期货交易实物交割通道，推进铁矿石期货国际化。